MILLI REASÜRANS FAALİYET RAPORU 2018

Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR 1 Ocak - 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla ayrıntılı gelir tablosunda yapılan düzeltmeler Ayrıntılı gelir tablosu Önceden raporlanan Yeniden düzenlenmiş Düzeltmelerin etkisi (*) 1 Ocak - 1 Ocak - 31 Aralık 2017 31 Aralık 2017 K- Yatırım Gelirleri 1.136.476.415 1.136.625.775 149.360 B 6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler 4.544 153.904 149.360 B N- Dönem Net Kârı veya Zararı 274.328.870 274.478.230 149.360 B 1- Dönem Kârı ve Zararı 371.096.783 371.246.143 149.360 B 3.1-Ana Ortaklık Payları 189.520.109 189.669.469 149.360 B (*) Düzenlemelerin etkileri aşağıda A ve B paragraflarında açıklanmıştır. 1 Ocak 2017 tarihi itibarıyla ayrıntılı bilançoda yapılan düzeltmeler: Ayrıntılı bilanço Önceden raporlanan Yeniden düzenlenmiş Düzeltmelerin etkisi (*) 1 Ocak 2017 1 Ocak 2017 II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 849.909.045 841.636.005 (8.273.040) A-B D- Finansal Varlıklar 183.088.026 185.042.700 1.954.674 B 4- Bağlı Ortaklıklar 1.092.707 3.047.381 1.954.674 B H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 10.227.714 - (10.227.714) A 5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 10.227.714 - (10.227.714) A III - Kısa Vadeli Yükümlülükler 5.988.373.913 5.882.992.846 (105.381.067) A E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 5.154.029.795 5.048.648.727 (105.381.068) A 2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 12.888.197 5.051.590 (7.836.607) A 4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net 3.005.627.300 2.908.082.839 (97.544.461) A IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler 208.888.988 219.737.488 10.848.500 A I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - 10.848.500 10.848.500 A 1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - 10.848.500 10.848.500 A V- Özsermaye 1.759.727.839 1.845.987.367 86.259.528 A-B C- Kâr Yedekleri 165.559.918 168.126.641 2.566.723 B 1- Yasal Yedekler 90.232.526 90.368.834 136.308 B 6- Diğer Kâr Yedekleri 23.381.673 25.812.088 2.430.415 B D- Geçmiş Yıllar Kârları 197.937.817 266.499.308 68.561.491 A-B 1- Geçmiş Yıllar Kârları 197.937.817 266.499.308 68.561.491 A-B F-Dönem Net Kârı 181.244.361 196.375.675 15.131.314 A-B 1- Dönem Net Kârı 181.235.711 196.367.025 15.131.314 A-B (*) Düzenlemelerin etkileri aşağıda A ve B paragraflarında açıklanmıştır. A. T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı Sigortacılık Genel Müdürlüğü tarafından yayınlanan 2017/07 no’lu genelgeye ilişkin değişikliklerin etkileri Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından 15 Eylül 2017 tarihinde yayınlanan “Muallak Tazminat Karşılığından Kaynaklanan Net Nakit Akışlarının İskonto Edilmesi Hakkında Genelge ’de (2017/07) açıklandığı üzere, sigorta şirketleri sigortacılık mevzuatına göre ayırdıkları muallak tazminat karşılığının oluşturacağı net nakit akışlarını genelgede belirtilen esaslara göre iskonto edebilecektir. Genelgenin 1. maddesi uyarınca, muallak tazminat karşılığının “Genel Sorumluluk” ve “Kara Araçları Sorumluluk” branşlarında iskonto uygulamanın zorunlu hale getirilmesi muhasebe politikası değişikliği olduğundan finansal tablolar geriye dönük olarak yeniden düzenlenmiştir. B. TMS 27 - “Konsolide ve Bireysel Finansal Tablolar” standardına ilişkin değişikliklerin etkisi Şirket’in bağlı ortaklığı konumundaki Miltaş Turizm İnşaat Ticaret A.Ş., Konsolidasyon Tebliği’nde öngörülen istisna çerçevesinde; söz konusu bağlı ortaklığın aktif toplamının Şirket’in aktif toplamının yüzde birinden az olması nedeniyle tam konsolidasyon kapsamı dışında bırakılmış ve Miltaş’ın finansal tabloları özsermaye yöntemine göre muhasebeleştirilmiştir. Millî Reasürans Faaliyet Raporu 2018 Konsolide Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetçi Raporu / 181