MILLIRE TR2024

İç Denetim Uygulamaları Millî Reasürans T.A.Ş. İç Denetim Müdürlüğü 01 Ocak 2005’te kurulmuş ve faaliyetlerine 01 Nisan 2005 tarihinde başlamıştır. İç denetim faaliyetleri, 25 Kasım 2021 tarih ve 31670 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan “Sigortacılık ve Özel Emeklilik Sektörlerinde İç Sistemlere Dair Yönetmelik” ve Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış Millî Reasürans T.A.Ş. İç Denetim Yönetmeliği çerçevesinde devam etmektedir. Bağımsız ve tarafsız bir değerlendirme yapılabilmesi amacıyla İç Denetim Müdürlüğü doğrudan Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışmaktadır. Denetim neticesinde ulaşılan sonuçlar, Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır. İç Denetim Müdürlüğü’nün temel görevleri arasında; iş ve işlemlerin yürürlükteki ilgili mevzuata, Şirket iç yönergelerine, yönetim stratejisi ve politikalarına uygunluğunun denetlenmesi; hata, hile, usulsüzlüklerin önlenmesi ve tespiti; iç kontrol ve risk yönetimi sistemlerinin etkinliği ve yeterliliği konusunda güvence sağlanması bulunmaktadır. Buna bağlı olarak, Şirket faaliyetlerini geliştirmek ve bu faaliyetlere değer katmak amacıyla kaynakların etkin ve verimli olarak kullanılmasına yönelik görüş ve önerilerde bulunmak da İç Denetim Müdürlüğü’nün faaliyetlerinin önemli bir parçasını oluşturmaktadır. İç Denetim faaliyetleri risk odaklı bir anlayışla gerçekleştirilmektedir. Bu anlayış doğrultusunda, daha fazla risk taşıdığı değerlendirilen birim ve süreçlere öncelik verilerek iç denetimin verimliliğinin ve etkinliğinin artırılması hedeflenmektedir. Her sene Aralık ayında, birimlerin son denetlenme tarihleri, risk değerlendirmeleri ve üst yönetimin görüşleri dikkate alınarak bir sonraki sene yapılacak denetim çalışmaları ile ilgili İç Denetim Planı hazırlanmakta ve Yönetim Kurulu’nun onayına sunulmaktadır. 2024 yılında, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan 2024 yılı İç Denetim Planı’na tam uyum sağlanmış ve Şirket bünyesindeki 16 birimin denetim çalışması tamamlanmıştır. Denetim çalışmaları sırasında birim faaliyetlerinin belirlenmiş olan usullere uygun yürütülüp yürütülmediği incelenmiş, faaliyetlerin barındırdığı risklere ilişkin kontrol noktalarının etkin şekilde çalışıp çalışmadığı test edilmiş ve kontrol noktalarının yeterliliği değerlendirilmiştir. Bunun yanı sıra; mevzuata ve Şirket politikalarına, limitlere, yetki kullanımına ve güvenlik önlemlerine uyumun kontrolü yapılmıştır. Denetim faaliyetleri, bilgi toplama, sorgulama ve doğrulama, inceleme, yeniden gerçekleştirme, yeniden hesaplama ve analitik inceleme yöntemleri ile gerçekleştirilmiştir. 42 MİLLÎ REASÜRANS