MILLIRE TR2024

Raporlama dönemi itibarıyla, Grup’un faiz getirili finansal varlık ve yükümlülüklerinin faiz profili aşağıdaki tabloda detaylandırılmıştır: 31 Aralık 2024 31 Aralık 2023 Finansal varlıklar Sabit faizli finansal varlıklar/yükümlülükler: 33.177.448.358 20.004.036.166 Bankalar mevduatı (Not 14) (*) 21.746.841.481 8.423.293.622 Satılmaya hazır F.V. - devlet tahvilleri (Not 11) 8.104.495.786 8.454.980.584 Sigorta ve reasürans şirketleri nezdindeki depolar (Not 12) 1.683.352.236 1.512.369.005 Satılmaya hazır F.V. - özel sektör borçlanma senetleri (Not 11) 1.305.803.973 1.283.859.676 Alım satım amaçlı finansal varlıklar - diğer (Not 11) - 93.498 Vadeye kadar elde tutulacak F.V. - devlet borçlanma senetleri (Not 11) 336.954.882 329.439.781 Değişken faizli finansal varlıklar: 4.298.848.755 5.125.125.038 Satılmaya hazır F.V. - özel sektör borçlanma senetleri (Not 11) 204.594.989 152.181.667 Satılmaya hazır F.V. - devlet tahvilleri (Not 11) 2.945.188.166 2.334.986.132 Kur Korumalı Mevduat 1.149.065.600 2.637.957.239 Finansal yükümlülükler Sabit faizli finansal yükümlülükler: 230.916.234 144.295.014 Faaliyet kiralamalarından borçlar (Not 34) 230.916.234 144.295.014 (*) 665.175.192 TL tutarındaki vadesiz bankalar mevduatı dahil edilmemiştir (31 Aralık 2023: 1.255.575.050 TL). Gerçeğe uygun değer gösterimi Finansal araçların tahmini gerçeğe uygun değerleri, elde bulunan piyasa verileri kullanılarak ve eğer mümkünse uygun değerleme yöntemleri kullanılarak belirlenmektedir. Grup, elinde bulundurduğu menkul kıymetlerini alım-satım amaçlı finansal varlıklar, satılmaya hazır finansal varlıklar ve vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar olarak sınıflandırmıştır. Alım-satım amaçlı finansal varlıklar ve satılmaya hazır finansal varlıklar ilişikteki konsolide finansal tablolarda borsalarda oluşan fiyatlar veya brokerlar tarafından açıklanan fiyatlar kullanılmak suretiyle gerçeğe uygun değerleri üzerinden gösterilmişlerdir. Grup yönetimi diğer finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değerlerinin kayıtlı değerlerinden önemli ölçüde farklı olmadığını tahmin etmektedir. Gerçeğe uygun değer ile ölçüme ilişkin sınıflandırma TFRS 7 - Finansal Araçlar: Açıklamalar standardı finansal tablolarda gerçeğe uygun değerleri üzerinden ölçülerek gösterilen finansal araçların gerçeğe uygun değerlerinin belirlenmesinde kullanılan verilerin önemini yansıtan bir sıra dahilinde sınıflandırılarak gösterilmesini gerektirmektedir. Bu sınıflandırma esas olarak söz konusu verilerin, gözlemlenebilir nitelikte olup olmamasına dayanmaktadır. Gözlemlenebilir nitelikteki veriler. bağımsız kaynaklardan edinilen piyasa verilerinin kullanılması; gözlemlenebilir nitelikte olmayan veriler ise Grup’un piyasa tahmin ve varsayımlarının kullanılması anlamına gelmektedir. Bu şekilde bir ayırım, genel olarak aşağıdaki sınıflamaları ortaya çıkarmaktadır. 1’inci Seviye: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar; 2’nci Seviye: 1’inci seviyede yer alan kayıtlı fiyatlar dışında kalan ve varlıklar ya da borçlar açısından doğrudan (fiyatlar aracılığıyla) ya da dolaylı olarak (fiyatlardan türetilmek suretiyle) gözlemlenebilir nitelikteki veriler; 3’üncü Seviye: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler (gözlemlenebilir nitelikte olmayan veriler). Sınıflandırma, kullanılabilir olması durumunda gözlemlenebilir nitelikteki piyasa verilerinin kullanılmasını gerektirmektedir. 232 MİLLÎ REASÜRANS Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2024 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar