MILLI_RE_TR2022

Sigortacılığın risk odaklı bir faaliyet olması sebebiyle sigorta ve reasürans şirketlerinde risk yönetimi sistem ve süreçlerinin tesis edilmesi ve risklerin sistematik olarak izlenmesi öncelikli faaliyetler arasındadır. Bu nedenle Şirketimizde risk yönetimi teknikleri uzun yıllardır uygulanmakta olup bu tekniklerin geliştirilmesi, son yıllarda ülkemiz ve dünya finans piyasalarında yaşanan olumsuz gelişmeler ve meydana gelen afetler nedeniyle daha da önem kazanmıştır. Risk yönetimi sisteminin amacı; Şirket’in faaliyetlerinden kaynaklanan risklerin tanımlanması, bunlara ilişkin limitlerin belirlenmesi, risklerin etkin olarak ölçülmesi, izlenmesi, kontrol edilmesi, gerekli tedbirlerin alınması ve Yönetim Kurulu ile ilgili mercilere raporlamaların yapılmasının yanı sıra, Millî Reasürans T.A.Ş.’nin itibarının korunması ve sigorta şirketlerine karşı yükümlülüklerinin zamanında ve eksiksiz olarak yerine getirilmesinin sağlanmasıdır. Şirket içinde ortak bir terminoloji tesis edilmesi amacı taşıyan ve maruz kalınabilecek risklerin sınıflandırıldığı, örnekler ile tanımlandığı “Risk Kataloğu” değişen koşullar paralelinde güncellenmekte ve Yönetim Kurulu tarafından onaylanmaktadır. Ayrıca, Şirket’in maruz kaldığı/kalabileceği risklerin ölçüm yöntemleri, risk toleransı, risk ölçümlerine ilişkin görev ve sorumluluklar, risk limitleri, bu limitlerin saptanma usulleri, limit ihlali durumunda izlenecek eylem planı, limitlere ilişkin yetki ve sorumluluklar ile teyit ve onay gerektiren durumlar Yönetim Kurulu tarafından onaylanan ve değişen koşullar paralelinde güncellenen “Risk Limitlerine İlişkin Uygulama Esasları”nda detaylı olarak belirtilmiştir. Risk Yönetimi Servisi’nin görev ve sorumlulukları; • Riskleri belirlemek, tanımlamak, ölçmek, izlemek, kontrol etmek, • Risk yönetimi stratejilerini esas alarak risk yönetimi politikalarını belirlemek ve Yönetim Kurulu’nun onayına sunmak, • Risk yönetimi esas ve usulleri ile politikalarını Şirket’e duyurmak, • Risk yönetimi politikalarının uygulanmasını ve bunlara uyulmasını sağlamak, • Risk yönetimi teknik ve yöntemlerini geliştirmek, risklerin belirlenen limitler dâhilinde kalmasını sağlamak, varsa limit aşımlarını izlemek, • Risk yönetimine ilişkin Yönetim Kurulu ve ilgili mercilere raporlama ve bildirim işlemlerini yürütmek, • Mevzuat kapsamında yapılan sermaye yeterliliği hesaplamalarını kontrol etmek, • Olağanüstü Durum Yönetimi kapsamındaki süreçleri yürütmek, • Riskin izlenmesi ve zamanında önlem alınmasını sağlayan erken uyarı sistemleri kurmak ve işletmek, • Yeni ürün, işlem ve planlanan faaliyetleri mevzuata uyum ve içerdiği riskler açısından değerlendirmek. Temel Riskler ve Ölçüm Yöntemleri Şirket’in maruz kaldığı ve/veya kalabileceği riskler; finansal ve finansal olmayan riskler olarak iki ana kategoride izlenmekte olup temel risklerin tanımlarına ve değerlendirme yöntemlerine ilişkin açıklamalara aşağıda yer verilmiştir. Finansal Riskler Yazım Riski Sigorta şirketlerinin üstlendikleri sorumluluğun bir kısmını ya da tamamını devralma ve yine sorumluluğun bir kısmını ya da tamamını retrosesyon yoluyla devretme faaliyetlerini ticari kazanca dönüştürme sürecinde, reasürans tekniğinin doğru ve etkin olarak uygulanmamasından kaynaklanabilecek risk türünü ifade etmektedir. Yazım riskinin ölçülmesinde, iş kabullerinin belirlenen limit ve esaslar dâhilinde yapılıp yapılmadığı, Şirket’in saklama payı tutarları ile reasürans korumalarına ilişkin limitlerin “Risk Limitlerine İlişkin Uygulama Esasları”nda belirtilen kriterlere uygun olarak belirlenip belirlenmediği incelenmektedir. Şirket’in kabul ettiği işlerden doğan sorumluluklarının korunması amacıyla retrosesyon anlaşmaları düzenlenirken, Şirket’in sermaye yapısı, piyasa koşulları, anlaşmaların düzenleneceği branşlarla ilgili kabul limitleri, risk profilleri, hasar deneyimi, afet riski durumunda oluşabilecek kümüller ile bölgesel bazdaki olay limitleri ve eğer varsa modellenen hasar tutarları dikkate alınmaktadır. Kredi Riski Şirket ile iş ilişkisi içinde olan karşı tarafların (piyasaya menkul kıymet süren taraflar, sigorta şirketleri, reasürör şirketler ve diğer borçlu taraflar) yapılan sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüklerini kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirememelerinden dolayı Şirket’in zarar etme ihtimalini ifade etmektedir. Kredi riski sayısal ve sayısal olmayan yöntemlerle ölçülmektedir. Şirket’in çeşitli faaliyet alanları ve branşlarda kabul ettiği işlerden kaynaklanan Risk Yönetimi Uygulamaları ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER GENEL BİLGİLER YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI 86 MİLLÎ REASÜRANS 2022 FAALİYET RAPORU