MILLI_RE_TR2022

21 Ertelenmiş vergiler 31 Aralık 2022 ve 31 Aralık 2021 tarihleri itibarıyla, ertelenmiş vergi varlık ve yükümlülüklerini doğuran kalemler aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2022 31 Aralık 2021 Ertelenmiş vergi varlığı / (yükümlülüğü) Ertelenmiş vergi varlığı / (yükümlülüğü) Dengeleme karşılığı 143.310.919 83.542.839 Diğer karşılıklar 52.539.188 17.798.632 Devam eden riskler karşılığı 204.624.010 101.905.722 Emekli ve Sağlık Sandığı Vakfı açıkları karşılığı 58.816.795 20.599.702 Kıdem tazminatı ve kullanılmayan izin karşılıkları 36.269.241 12.909.747 Rücu karşılığı 14.672.496 8.717.537 Diğer 3.788.423 3.599.122 Vadeli mevduat 398.499 (507.293) Alacak ve borçların iskontolanması 10.617.888 1.382.294 Kâr komisyonu tahakkuku (10.968.672) (4.767.444) Finansal varlıklar değerleme farkları (123.988.614) (15.208.269) Gelir yazılan 3. şahıs rücu alacakları (14.606.398) (10.382.015) Amortisman TMS düzeltme farkları (23.851.402) (20.467.086) Gayrimenkul Değerlemesi (335.806.113) (84.532.815) Ertelenmiş vergi varlığı / (yükümlülüğü), net 15.816.260 114.590.673 Grup’un 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla 751.610.679 TL 31 Aralık 2027 tarihine kadar kullanabileceği indirilebilir mali zararı bulunmaktadır. Grup, 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla iş planını gözden geçirerek gelecek yıllarda indirilebilecek mali zararını kullanamama riskini öngörmüş ve 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla söz konusu birikmiş mali zararlar üzerinden ihtiyatlılık prensibiyle ertelenmiş vergi hesaplanmamıştır (31 Aralık 2021: Bulunmamaktadır). Ertelenmiş vergi varlığı hareket tablosu: 31 Aralık 2022 31 Aralık 2021 1 Ocak itibarıyla 114.590.673 (17.593.281) Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) 143.342.143 92.278.186 Özkaynak altında gösterilen ertelenmiş vergi geliri/(gideri) (208.505.678) 64.587.120 Kurumlar vergisi karşılık kapaması* (33.610.878) (24.681.352) Ertelenmiş vergi aktifi / (yükümlülüğü) 15.816.260 114.590.673 (*) Kurumlar vergisi karşılık kapaması ertelenmiş vergi geliri hesabına eklenmiştir. 255 MİLLÎ REASÜRANS 2022 FAALİYET RAPORU RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRİLMESİ KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU 31 Aralık 2022 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) FİNANSAL DURUM