MILLI_RE_TR2022

31 Aralık 2022 ve 31 Aralık 2021 tarihleri itibarıyla yabancı para bakiyelerin çevriminde kullanılan kurlar aşağıdaki gibidir: Dönem sonu (Alış) Dönem sonu(Satış) Ortalama ABD Doları Avro ABD Doları Avro ABD Doları Avro 31 Aralık 2022 18,6983 19,9349 18,7320 19,9708 16,5512 17,3642 31 Aralık 2021 13,3290 15,0867 13,3530 15,1139 8,8557 10,4408 Maruz kalınan kur riski TL’nin aşağıdaki para birimlerine karşılık yüzde 20 değer kaybı dolayısıyla 31 Aralık 2022 tarihinde sona eren hesap dönemlerinde özkaynaklarda ve gelir tablosunda (vergi etkisi hariç) oluşacak artış aşağıdaki tabloda gösterilmiştir (31 Aralık 2021: yüzde 20 olarak hesaplanmıştır). Bu analiz tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır. TL’nin ilgili para birimlerine karşı yüzde 20 değer kazanması durumunda etki aynı tutarda fakat ters yönde olacaktır. 31 Aralık 2022 31 Aralık 2021 Gelir tablosu Özkaynak (*) Gelir tablosu Özkaynak (*) ABD Doları 168.630.377 168.630.377 106.514.099 106.514.099 Avro 87.013.062 87.013.062 15.578.985 15.578.985 Diğer 10.986.516 10.986.516 2.999.240 2.999.240 Toplam, net 266.629.955 266.629.955 125.092.324 125.092.324 (*) 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla özkaynak etkisi, TL’nin ilgili yabancı para birimlerine karşı %20’lik değer kaybından dolayı oluşacak gelir tablosu etkisini de içermektedir (31 Aralık 2021: %20 olarak hesaplanmıştır). Maruz kalınan faiz oranı riski Alım-satım amaçlı olmayan portföylerin maruz kaldığı temel risk, piyasa faiz oranlarındaki değişim sonucu, gelecek nakit akımlarında oluşacak dalgalanma ve finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki azalma sonucu oluşacak zarardır. Faiz oranı riskinin yönetimi faiz oranı aralığının izlenmesi ve yeniden fiyatlandırma bantları için önceden onaylanmış limitlerin belirlenmesi ile yapılmaktadır. Raporlama dönemi itibarıyla, Şirket’in faiz getirili ve faiz götürülü finansal varlık ve yükümlülüklerinin faiz profili aşağıdaki tabloda detaylandırılmıştır: 31 Aralık 2022 31 Aralık 2021 Finansal varlıklar: Sabit faizli finansal varlıklar: 3.968.287.641 3.225.623.967 Bankalar mevduatı (Not 14) 1.572.963.120 1.868.075.565 Satılmaya hazır F.V. - Devlet tahvilleri - YP (Not 11) 1.208.025.622 524.966.173 Satılmaya hazır F.V. - Devlet tahvilleri - TL (Not 11) 158.877.317 67.895.225 Satılmaya hazır F.V.-Özel sektör tahvilleri YP (Not 11) 734.123.636 439.525.214 Satılmaya hazır F.V.-Özel sektör tahvilleri TL (Not 11) 294.297.947 325.161.790 Değişken faizli finansal varlıklar: 65.881.500 186.561.430 Satılmaya hazır F.V. - Özel sektör tahvilleri TL (Not 11) 65.881.500 186.561.430 Gerçeğe uygun değer gösterimi Finansal araçların tahmini gerçeğe uygun değerleri, elde bulunan piyasa verileri kullanılarak ve eğer mümkünse uygun değerleme yöntemleri kullanılarak belirlenmektedir. Şirket, elinde bulundurduğu menkul kıymetlerini satılmaya hazır finansal varlıklar olarak sınıflandırmıştır. Satılmaya hazır finansal varlıklar ilişikteki finansal tablolarda borsalarda oluşan fiyatlar veya brokerlar tarafından açıklanan fiyatlar kullanılmak suretiyle gerçeğe uygun değerleri üzerinden gösterilmişlerdir. Şirket yönetimi diğer finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değerlerinin kayıtlı değerlerinden önemli ölçüde farklı olmadığını tahmin etmektedir. 141 MİLLÎ REASÜRANS 2022 FAALİYET RAPORU 31 Aralık 2022 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRİLMESİ KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU FİNANSAL DURUM