MILLI_RE_TR2022

Kur riski Şirket dövize dayalı yapılan sigortacılık ve reasürans faaliyetleri sebebiyle kur riskine maruz kalmaktadır. Yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı dönemde kayıtlara intikal ettirilmiştir. Dönem sonlarında, yabancı para aktif bakiyeleri, dönem sonu T.C. Merkez Bankası (“TCMB”) döviz alış kurlarından, yabancı para pasif bakiyeleri dönem sonu TCMB döviz satış kurundan evalüasyona tabi tutularak TL’ye çevrilmiş ve oluşan kur farkları kambiyo işlemleri kârı ve zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır. Şirket’in maruz kaldığı kur riskine ilişkin detaylar ilişikteki tabloda verilmiştir: 31 Aralık 2022 ABD Doları Avro Diğer para birimleri Toplam Varlıklar: Nakit ve nakit benzeri varlıklar 326.071.395 223.994.639 127.729.115 677.795.149 Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 1.382.273.843 674.529.707 - 2.056.803.550 Esas faaliyetlerden alacaklar 203.646.909 133.858.587 387.019.218 724.524.714 Toplam yabancı para varlıklar 1.911.992.147 1.032.382.933 514.748.333 3.459.123.413 Yükümlülükler: Esas faaliyetlerden borçlar (43.236.838) (7.597.046) (70.278.620) (121.112.504) Sigortacılık teknik karşılıkları (*) (1.025.603.423) (589.720.575) (389.410.875) (2.004.734.873) Finansal yükümlülükler - - (126.259) (126.259) Toplam yabancı para yükümlülükler (1.068.840.261) (597.317.621) (459.815.754) (2.125.973.636) Bilanço pozisyonu 843.151.886 435.065.312 54.932.579 1.333.149.777 31 Aralık 2021 ABD Doları Avro Diğer para birimleri Toplam Varlıklar: Nakit ve nakit benzeri varlıklar 208.041.899 5.287.510 82.016.209 295.345.618 Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 778.479.183 270.388.959 - 1.048.868.142 Esas faaliyetlerden alacaklar 164.898.876 70.688.653 287.351.740 522.939.269 Toplam yabancı para varlıklar 1.151.419.958 346.365.122 369.367.950 1.867.153.028 Yükümlülükler: Esas faaliyetlerden borçlar (21.137.455) (4.556.502) (71.197.246) (96.891.203) Sigortacılık teknik karşılıkları (*) (597.712.006) (263.913.694) (279.939.610) (1.141.565.310) Finansal yükümlülükler - - (3.234.894) (3.234.894) Toplam yabancı para yükümlülükler (618.849.461) (268.470.196) (354.371.750) (1.241.691.407) Bilanço pozisyonu 532.570.497 77.894.926 14.996.198 625.461.621 (*) 28 Temmuz 2010 tarih ve 27655 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren “Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin Teknik Karşılıklarına ve Bu Karşılıkların Yatırılacağı Varlıklara İlişkin Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik” gereğince sigortacılık teknik karşılıkları içerisinde yer alan muallak hasar tutarları TCMB döviz satış kurlarından TL’ye çevrilmiştir. Yukarıdaki tablonun değerlendirilebilmesi amacıyla ilgili yabancı para tutarlarının TL karşılıkları gösterilmiştir. Dövize dayalı teknik karşılıklar herhangi bir kur belirtilmemişse 31 Aralık 2022 tarihli TCMB döviz satış kuru ile değerlenirken diğer dövize dayalı işlemler, işlem tarihindeki geçerli kurlar esas alınarak muhasebeleştirilip, raporlama dönemi sonu itibarıyla yabancı para cinsinden aktif kalemler 31 Aralık 2022 tarihli TCMB alış kurları ve pasif kalemler TCMB satış kurları ile değerlenmiştir. 140 MİLLÎ REASÜRANS 2022 FAALİYET RAPORU 31 Aralık 2022 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) GENEL BİLGİLER YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER